La importancia de planificar tu impuesto sobre la renta antes de fin de año
Todos los años, cuando se aproxima el final del ejercicio, llega también el momento de plantearse qué cosas puedes hacer antes de que termine el año para pagar menos impuestos cuando se presente el impuesto sobre la renta (de abril a junio del año siguiente)
Aquí te damos 10 consejos fiscales para optimizar tu declaración y pagar menos impuestos.
Aportaciones a planes de pensiones
Si te preocupa tu futuro, puedes plantearte contratar un plan de pensiones. Podrás reducir un porcentaje del dinero aportado hasta el límite de aportación máximo de 1.500€ anuales.
Si tu empresa realiza aportaciones a un plan de pensiones, la cantidad aportada por ellos puede llegar hasta a 8.500€. En función de lo que aporte la empresa a ese sistema, de tus aportes al mismo plan también podrás deducir un porcentaje que variará en función de la cantidad aportada.
También puedes aportar a planes de pensiones de tu cónyuge (si obtiene una renta inferior a 8.000€) y podrás deducir lo aportado hasta 1.000€ anuales.
Inversión en vivienda habitual
Si compraste tu vivienda antes de 2013 solicitando un préstamo hipotecario para la compra, puedes tener derecho a deducirte las cantidades que pagas anualmente por este préstamo hipotecario hasta un importe máximo de 9.040€ en tu impuesto sobre la renta.
Si cumples estos requisitos, puedes revisar con tu banco la cantidad de dinero que amortizas por tu hipoteca cada año y pedir que la suban hasta este importe para meter más gastos en tu declaración.
Inversión en empresas de nueva o reciente creación
Puedes destinar tu dinero a invertir en una empresa de nueva creación o startup (durante los primeros 5 o 7 años desde su constitución).
Cuando la entidad cumpla con los requisitos previstos, podrás deducir un 50% de las cantidades aportadas. Pudiendo ser la aportación hasta 100.000€ (puedes deducir hasta máximo 50.000€).
Donativos y su efecto en tu impuesto en el impuesto sobre la renta
Puedes considerar también realizar donaciones a fundaciones, asociaciones y ONG’s, puesto que también desgravan en tu impuesto sobre la renta.
Debe ser a una entidad declarada «de utilidad pública» y los importes deducibles cambian en función de si la entidad está o no regulada en la Ley 49/2002:
- Si la organización no está regulada en esa ley, puedes deducirte un 10% de las cantidades donadas.
- Si la organización sí está regulada, puedes deducirte el 80% de los primeros 150€ donados y el 35% del resto. Si es una donación recurrente (has donado ya en al menos los dos años anteriores) por un importe igual o mayor, el porcentaje de deducción aumentará hasta el 40%.
Aportaciones a partidos políticos, federaciones o coaliciones
En caso de que sea algo de tu interés, puedes aportar dinero a partidos políticos. Podrás deducirte el 20% de las cuotas de afiliación hasta un máximo de 600€ anuales.
Vehículos eléctricos
Si adquieres un vehículo eléctrico antes de que finalice el año, podrás beneficiarte de hasta 3.000€ de deducción por las cantidades que hayas pagado. Así como si has instalado un puesto de recarga de vehículos eléctricos en tu hogar.
Reformas en tu vivienda
En este apartado hay tres tipos de deducciones para gastos realizados antes del 31 de diciembre de 2025:
- Primera deducción, por las cantidades pagadas por obras para la eficiencia energética de tu vivienda habitual o la que tengas alquilada para su uso como vivienda, en este caso, podrás deducir hasta 1.000 euros anuales. Las obras realizadas tienen que reducir, al menos, un 7 por ciento en la demanda de calefacción y refrigeración, algo que deberás acreditar mediante un certificado de eficiencia energética anterior y posterior.
- Segunda deducción, por la realización de obras que reduzcan, como mínimo, el 30 por ciento el consumo de energía no renovable en tu vivienda. En este caso, el importe máximo a deducir son 3.000 euros.
- Tercera deducción, por obras de rehabilitación que mejoren la eficiencia del conjunto de edificios residenciales. El importe a deducir dependerá del tipo de mejora realizada.
Si quieres saber más sobre cómo las reformas pueden ayudarte a ahorrar en tu impuesto sobre la renta lee nuestro artículo sobre deducción por eficiencia energética y cómo reducir la factura de la luz y aprovecha al máximo estas ventajas fiscales.
Compensación de ganancias con pérdidas
Si por la venta de inversiones o inmuebles has tenido pérdidas en años anteriores, es decir, que el precio de la venta ha sido menor que el precio de la adquisición, podrás compensarlas con ganancias que obtengas en las declaraciones de la renta de los cuatro años siguientes a esta pérdida.
Inmuebles alquilados para vivienda
Si tienes un piso alquilado para vivienda habitual, es decir, que se trate de un alquiler de larga duración, hasta 2023, podías deducirte un 60% de las cantidades que obtuvieras.
Esto ha sido modificado para las declaraciones que se tengan que presentar a partir del año 2024, pudiendo deducir entre un 50% y un 90%, según determinadas condiciones que de las que hablamos en detalle en nuestro artículo deducción por alquiler de vivienda habitual: novedades y beneficios para tu Renta.
Deducciones específicas de tu comunidad autónoma para el impuesto sobre la renta
A parte de las deducciones mencionadas, cada Comunidad Autónoma, tiene sus propias deducciones para reducir el pago de la declaración de sus ciudadanos, como, por ejemplo, la deducción de gastos por salud mental, gastos en material escolar, en gimnasio, en el alquiler, etc.
